中國上市企業財務風險預警模型研究課程(DOCX 59頁)

摘 要.....I
Abstract.....II
1 引言.....1
1.1 本文的研究背景及意義.....1
1.1.1 本文的研究背景.....1
1.1.2 本文的研究意義.....2
1.2 國內外研究文獻綜述.....2
1.2.1 國外研究文獻綜述.....2
1.2.2 國內研究文獻綜述.....4
1.3 本文的研究內容、結構及方法.....7
1.3.1 本文的研究內容及結構.....7
1.3.2 本文的研究方法.....8
1.4 本文研究的創新之處.....8
2 本文研究的理論基礎.....10
2.1 企業財務風險預警理論.....10
2.1.1 企業財務風險概述.....10
2.1.2 企業財務風險預警.....12
2.2 宏觀金融工程理論.....16
2.2.1 宏觀金融工程概述.....16
2.2.2或有權益分析方法與企業財務風險預警.....17
3 構建引入或有資產負債表的企業財務風險預警模型.....20
3.1 條件假設.....20
3.1.1 企業財務數據真實可靠.....20
3.1.2 企業財務風險假設.....20
3.2 數據來源.....20
3.2.1 樣本確定.....20
3.2.2 指標選擇.....23
3.2.3 樣本數據的篩選.....27
3.3 利用主成分分析法簡化指標.....28
3.3.1 企業財務指標數據的相關性分析.....28
3.3.2 企業財務指標數據的主成分提取.....29
3.4 Logistic回歸模型的構建.....32
3.4.1 Logistic回歸模型的原理.....32
3.4.2 Logistic回歸模型的估計.....33
3.5 模型的回判檢驗.....33
4 我國上市企業財務風險預警模型的實證研究.....35
4.1 樣本數據統計性描述.....35
4.2 樣本數據的主成分分析.....37
4.2.1 不含或有權益資產負債表指標的主成分分析.....37
4.2.2 含有或有權益資產負債表指標的主成分分析.....38
4.3 Logistic模型結果分析.....40
4.3.1 不含或有權益資產負債表指標的模型回歸結果.....40
4.3.2 含有或有權益資產負債表指標的模型回歸結果.....41
4.3.3 模型回判檢驗比較.....43
5 研究結論及展望.....45
5.1 研究結論.....45
5.2 研究不足及展望.....46
參考文獻.....47
致謝.....50
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