企業投資活動全程節稅設計與稅務風險管控講義(PPT 140頁)

第一部分：企業投資應必須關注哪些稅務問題
第二部分：財稅改革企業投資活動稅務機遇與風險管控
第三部分：投資對象選擇的節稅設計與稅務風險管控
第四部分：投資方式選擇的節稅設計與稅務風險管控
第五部分：投資法律形式選擇的節稅設計與風險管控
第六部分：企業投資持有階段節稅計與風險管控
第七部分：投資收回與退出階段節稅設計與風險管控
企業投資活動全程節稅設計與風險管控
肖宏偉老師
課程大綱
企業稅務風險管理案例
企業稅務風險來自於哪裏
企業投資獲利八種方式與稅務風險
第一部分：企業投資活動新政策應對策略與稅務籌劃方向
劃轉的四種方式具體要求和條件
1，母向子公司劃轉100%股權支付
2，母向子公司劃轉不支付對價
3，子向母公司劃轉不支付對價
4，子向子公司劃轉不支付對價
企業重組股權收購案例說明.doc
二、怎樣應對稅務對個人以非貨幣資產投資清算個人所得稅？財稅【2015】41號與稅總2015年20號大解析
財稅【2015】41號：
三、本山傳媒大股東突然變更、李嘉誠遷冊開曼群島成功案例分析股權架構不同的稅務處理
四、民間借貸中的41個稅務問題與對策
五、企業掛牌新三板十個步驟和十大稅務問題.doc
六、無形資產、股權增資避稅稽查風險
七．如何應對2015年全國稅務稽查工作要點.doc
（一）如何看待公司被稅務稽查這件事？
（二）應對稽查分人分地區，企業財務人員能做的隻有四條，
（三）、稅務機關的檢查權主要
（四）、關於電子賬冊的檢查
（五）、認清稅務稽查權利
（六）、稅務自查的應對
（七）怎樣處理自查補稅？
（八）：正確應對稅務質疑約談
（九）：不能盲目補稅
八、近期稅收新政策與稽查案例借鑒
（二）、 注冊資本認繳製的稅務機遇與風險.doc
（三）、密切關注國發[2014]62號國務院關於稅收等優惠政策相關事項的通知.doc
（四）小微企業能享受哪些稅收優惠政策嗎（課件）.doc
（五）從來就沒有什麼三流一致.doc
（六）：增值稅營業稅稽查案件借鑒與風險管控
（七）、企業工資薪金支出關注及風險點.doc
國稅函【2009】3號和國家稅務總局公告2015年34號
國家稅務總局公告2015年第34號《關於企業工資薪金和職工福利費等支出稅前扣除問題的公告》
（八）、企業廣告費業務宣傳費支出涉稅爭議問題處理.doc
（九）．企業捐贈支出的應注意哪些問題.doc
（十）、企業資產的稅務處理實戰大解析.doc
（十一）全麵營改增前後企業涉稅業務同管理
九、“裸奔”的發票.doc後營改增時代虛開增值稅專用發票的風險與挑戰.doc
刑法二百一十條;
票據入賬的實戰操作要點
對待假發票：不主動、善拒絕、不負責
營改增後的發票開具與接受原則
十、土地價值如何計入房產原值繳納房產稅.doc
企業城鎮土地使用稅的爭議處理.doc
第二部分：投資對象選擇的節稅設計與稅務風險管控
一、關於利息及相關稅務風險與稽查應對策略
二、權益性投資典型問題與免稅政策應用
三、金融產品投資節稅設計與風險管控
投資金融商品
四、實物投資節稅設計與風險管控—投資房產、藝術品稅務問題。關注三星高額遺產稅、中超電纜紫砂壺事件
房產投資應關注的稅收問題
加名，房地產稅房產證上有你的名字房子也未必就是你的.doc
藝術品投資節稅設計與風險管控.doc
六、投資彩票係列行政訴訟案分析
第三部分：投資方式選擇的節稅設計與稅務風險管控
一、不同出資方式節稅設計與風險管控.doc
二、不同投資形式節稅設計與風險管控.doc
非貨幣投資稅務風險.doc
三、稅收優惠與財政返還政策對投資活動的影響
四、3.4不同持股形式節稅設計與風險管控.doc
五、5.2.4代持股分紅稅務風險管理.doc
代持相關稅務案例借鑒
六、對賭協議節稅設計與風險管控.doc對賭股權融資協議裏的18個致命陷阱.doc
我武生物收到公司股東上海利合投資1370萬稅務處理.doc
第四部分：投資法律形式選擇的節稅設計與風險管控.doc
不同形式稅務差異
公司設立的稅務籌劃
一、投資者身份不同稅務風險差異.doc
二、被投資企業法律形式節稅設計與稅務風險管控.doc
所得稅核定與查賬的稅務籌劃
核定征收案例焦作PK沈陽PK鴻運
三、母子公司模式節稅設計與風險管控.doc
四、總分機構模式節稅設計與風險管控.doc
五、4.2.4關聯方模式節稅設計與風險管控.doc
六、4.2.5非關聯方模式節稅設計與風險管控.doc
七、利用海外公司的稅務籌劃.doc
內地與香港稅務身份認定與安排201353號公告.doc
八、對外投資企業稅收風險控製問題及對策.doc
第五部分：企業投資持有階段節稅計與風險管控.doc
一、取得股息紅利稅務風險管理.doc
（一），分紅免稅實務操作稅務風險管理.doc
（二）、預分紅、強製分紅稅務風險管理.doc
固定分紅營業稅與所得稅與土增稅差異問題
（三）不按持股比分紅稅務風險管理.doc
（四）視同分紅稅務風險管理.doc
（五）股權激勵分紅稅務風險管理.doc
企業如何做好股權架構.doc
（六）實物分紅稅務風險管理.doc
二、5.3 取得利息稅務風險管理.doc
（一）企業間借款利息收付的稅務風險管理.doc
（二）利息稅前扣除要件的稅務風險管理.doc
（三）關聯債資比的稅務風險管控.doc
（四）名股實債與混合性投資稅務處理.ppt
三、淨資產折股稅務風險管理.doc
（一）資本公積轉增資本稅務風險管理.doc
（二）未分配利潤轉增資本稅務風險管理.doc
（三）盈餘公積轉增資本稅務風險管理.doc
（四）評估增值轉股稅務風險管理.doc
（五）債轉股稅務風險管理.doc
第六部分：投資收回與退出階段節稅設計與稅務風險管控.doc
一、股權轉讓的節稅設計與稅務風險管控.doc
（一）股權轉讓避稅手段彙總
（二）股權轉讓稅收政策解析
（三）限售股減持的節稅設計與風險管控.doc
（四）股權轉讓稅務案件借鑒海南一起因追征期限屆滿導致的稅務機關敗訴案.doc
（五）698間接股權轉讓的又一案例.doc
（六）股權轉讓處處留意步步驚心.doc
（七）地稅對買賣股票營業稅稽查浪潮借鑒
二、企業合並稅務處理.doc楚天高速母子公司合並適用特殊性稅務處理.doc
三、企業分立稅務處理.doc
以開發產品分立公司的稅務處理.doc案例南方泵業分立剝離長期股權投資.doc
四、並購重組中的10個稅務籌劃點.doc
五、投資損失賠償的稅務處理借鑒
六、6.3被投資企業注銷收回的節稅設計與稅務風險管控.doc
企業工商年度報告、信息公示的稅務機遇與風險.doc
第七部分：財稅改革引發企業投資活動稅務機遇與風險
二、稅收環境對投資活動的影響
三、稅收政策變化對投資活動預期影響
四、財稅改革導致投資活動稅收成本變化影響
五、重大投資可以事先裁定節稅成功案例應用
六、商事製度改革引發企業投資活動的稅務機遇與風險
七、經營範圍審批改革的稅務機遇與風險
八、營業稅改增值稅引發企業投資活動的稅務機遇與風險
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