業績管理的實施流程文件(PPT 98頁)

業績管理是一整套企業管理程序的重要環節
業績管理程序的設計原則
業績管理流程
程序一：業績合同的製定
業績合同製定程序中的上下級業務單位間的職責分配
業績合同製定流程中橫向的職能分工
業績合同製定流程中橫向的職能分工（續）
什麼是業績合同及業績合同的目的
合同具有兩個作用：激勵集體業績和明確個人責任
業績合同有四個基本組成部分：KPI類別、KPI指標、權重與目標
關鍵業績指標(KPI)的定義和價值
關鍵業績指標(KPI)是通過發現業績根本驅動因素而設定的
關鍵業績指標對驅動股東價值創造觀念非常重要
衡量公司價值的標準演變為以投資資本回報率和自由現金流為核心
關鍵業績指標類別
投資資本回報率是最綜合的效益類指標
投資資本回報率與加權平均資本成本之間的“差幅”將決定公司創造的價值大小
自由現金流量的定義
對五礦未來自由現金流量進行折現，可以得出五礦所具有的價值
營運類指標可分為四大類，全麵衡量公司創造價值的能力
360。問卷可幫助考核個人素質
360。問卷可幫助考核個人素質(續)
關鍵業績指標的選擇原則
選擇業績指標必須配合到業務的關鍵成功因素
關鍵業績指標隻衡量經營成果中的可影響部分
有效的關鍵業績指標的基本特征
關鍵業績指標的製定是自上而下，自下而上的過程
關鍵業績指標體係應貫穿公司整體，並在組織的橫向和縱向保持指標一致性
關鍵業績指標的權重
權重在不同崗位類別之間變化趨勢的一般性說明
關鍵業績指標權重設定的具體政策
設定各部分權重時應注意的問題
管理人員關鍵業績指標類別間的權重依其職層不同而不同
關鍵業績指標的目標值
關鍵業績指標值由基本目標與挑戰性目標共同構成
業績合同是高層管理的有力工具
業績合同的操作原則
程序二：業績合同季度完成情況的跟蹤
管理信息係統主要通過關鍵業績指標(KPI*)報告向高層領導提供決策數據來源
同時，管理信息係統也提供業績合同中需要的KPI值，作為業績評估的基礎
月度業績報表和程序
通過定期的進程彙報及指導會促進目標的實現
程序三：與業績掛鉤的激勵
年終業績考核
季度/年度業績考核會–會議議程及目的
季度/年度業績考核會–會議規則
五礦公司經營業績審核會的實施流程
如何計算業績合同的分數及確定獎金及股權數值
將不同關鍵業績指標完成分值加權平均得到業績合同的綜合分值
業績合同綜合分值決定基本工資的增幅
業績合同綜合分值決定獎金數額
業績合同綜合分值決定期權授予額
業績後續管理及獎懲措施存在多種形式
業績考核的結果是人員變動的根本依據
推廣業績管理體係的必備要素
高效的信息管理是業績體係的重要支持條件
人事部在業績考核程序中的職責
在審核會中，總裁牽頭對業績進行質詢
業績合同的後續管理
關鍵業績指標—主要針對業務單元（一）
關鍵業績指標—主要針對業務單元（二）
關鍵業績指標—主要針對業務單元（三）
關鍵業績指標—主要針對職能部門（一）
關鍵業績指標—主要針對職能部門（二）
使用信用證進行貿易的板塊，一般計算的投資資本回報率會很高
更能反映實際經營效益的投資資本回報率要用一個係數調整
五礦應從下麵三方麵確定如何計算和考慮信用證的使用
下列單位須具有管理用的損益表、資產負債表、現金流量表
下列單位須具有管理用的損益表、資產負債表、現金流量表（續）
會計應紀錄一線業務員或業務主管的以下指標
職位說明書 – 總公司總裁
業績合同
職位說明書 – 財務總部總經理
五礦集團總部職能部門考核評分標準參考表?財務總部總經理
職位說明書 – 財務總部資金部經理
五礦集團總部職能部門考核評分標準參考表?財務總部資金部經理
職位說明書 – 鋼鐵板塊總經理
五礦集團鋼鐵板塊考核評分標準參考表?鋼鐵板塊總經理
職位說明書 – 總公司主管有色板塊副總裁
職位說明書 – 有色金屬板塊總經理
職位說明書 – 有色金屬板塊主管銅銻錫鎢部副總經理
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