某公司內部控製手冊(DOC 62頁)

前言.....2
第一章 管理層自我評估(CSA)基本框架.....3
一......總體介紹.....3
二......CSA的實施前提.....4
三......管理層自我評估(CSA)的主要內容.....4
四......CSA的類型.....5
五......各部門CSA職責.....7
六......CSA的質量控製.....8
第二章 CSA工作指引.....9
一......啟動階段.....9
二......實施階段.....10
1......實施控製的自我評價.....10
2......流程負責人審閱.....14
3......內控人員審閱.....15
4......注意事項.....16
三......結果彙總和報告階段.....17
1......彙總CSA結果.....17
2......複核CSA工作完成情況清單.....18
3......彙報CSA成果.....18
四......後續跟蹤階段.....18
附件.....19
附件一 術語解釋.....20
附件二公司層麵控製及流程評估指引和問卷.....21
附件三 崗位CSA指引.....50
附件四 對不適用控製的解釋模板.....51
附件五 流程負責人清單模板.....52
附件六 流程/部門CSA實施計劃模板.....53
附件七 流程負責人審核記錄模板.....54
附件八 整改行動方案模板.....55
附件九 內控人員審閱CSA結果（模板）.....56
附件十 CSA人員工作完成情況檢查清單模板.....58
附件十一 流程負責人承諾模板.....60
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