某公司審計部內部審計人員入職培訓教材(PPT 47頁)

一、內 部 審 計 簡 述
（一）內部審計的定義
（二）內部控製定義
（三）內部審計的職能
（四）內部審計的職責
（五）內部審計證據
二、集團內部審計製度
博森集團審計製度結構示意圖
第一章 總 則
第二章 內部審計機構及人員
第三章 審計機構的職責與權限
第四章 審計分類
第五章 內部審計工作程序
第六章 內部審計監督管理及違規處理情況
三、內部審計人員職業道德規範
（一）內部審計人員職業道德規範的內容
（二）內部審計人員“八不準”
四、博森集團舉報製度
（一）舉報投訴的條件
（二）投訴舉報範圍
（三）投訴舉報途徑
五、博森集團內部審計項目操作流程
（一）實施審計項目流程圖
（二）審計項目操作程序流程圖
（三）營業廳審計操作流程
六、內 部 審 計 報 告
內部審計報告
撰寫審計報告的主要步驟
七、工 作 注 意 事 項
（一）出差前事項
（二）出差中事項
（三）出差後事項
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