會計稽核員崗位職責及相關工作表格(doc 20頁)

會計稽核員崗位職責及相關工作表格目錄：
一、會計稽核員崗位職責
二、會計稽核工作準則
三、稽核工作計劃表
四、帳務稽核表
五、財務稽核表
六、總務稽核表
七、總務人事稽核

會計稽核員崗位職責及相關工作表格內容摘要：
會計稽核員崗位職責
（一）帳務稽核：
1、各項支出憑證的審核事項。
2、各項收入帳項的審核事項。
3、各項攤提折舊的事項。
4、應收應付、預付帳的審核事項。
5、原物料、成品、在製品、存貨估價的審核事項。
6、各廠廠務費用分攤方法的審核事項。
7、有關本公司所屬各廠、各營業所、門市部、各廠倉庫的財務查核事項。
8、營利事業所得稅申報表及其他有關獎勵減免項目的審核事項。
9、其他有關調整記帳科目，變更計算方法，減少支出的建議事項。
（二）業務稽核：
1、各處廠業務工作進度的審核事項。
2、各處廠工作的進行是否依照規定的查核事項。
3、各項會議決定辦理事項的追蹤事項。
4、其他與業務稽核有關的事項。
（三）財務稽核：
1、關財產的購置或處理的審核事項。
2、有關原物料采購招標比價的監督及價格審核事項。
3、有關對外訂立財物契約的審查事項。
4、有關本公司及所屬分支機構現金、票據、有價證券、應收帳款、銀行往來的抽查事項。
5、有關財產及原物料成品庫存的抽查事項。
6、其他與財務稽核有關的事項。

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