公司財務費用報銷管理製度(最新精編)(41個doc)

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公司財務費用報銷管理製度(最新精編)(41個doc)目錄：
一、從審計角度看財務報銷製度的執行
二、企業報銷憑證的真實性決定財務報銷製度缺陷
三、企業財務報銷製度
四、借款和費用報銷及審批程序製度
五、公司財務費用報銷製度
六、公司財務費用報銷管理製度
七、關於調整財務報銷製度的通知
八、辦公性費用審核及報銷管理製度
九、四川美術學院財務報銷製度的有關規定和要求
十、學院財務報銷製度（試行)
十一、居巢區烔煬鎮財務報銷製度
十二、工地18新利网址多少 實施細則
十三、張集中學財務報銷製度
十四、擴建期間的財務報銷製度
十五、最新財務報銷製度
十六、某網絡公司財務報銷製度
十七、椒江區水利局財務報銷製度
十八、環境科學與工程係財務報銷製度
十九、紹興市交通局關於財務報銷製度的補充通知
二十、論報銷憑證失真與財務報銷製度缺陷
二十一、財務報銷製度
二十二、財務報銷製度
二十三、財務報銷製度1
二十四、財務報銷製度2
二十五、財務報銷製度3
二十六、財務報銷製度4
二十七、財務報銷製度及出差管理流程
二十八、財務報銷製度及報銷流程
二十九、財務報銷手續及規定
三十、財務報銷操作管理製度
三十一、財務報銷管理製度
三十二、財務報銷管理製度0(1)
三十三、財務報銷管理製度0
三十四、財務日常報銷管理製度
三十五、18新利网址多少 製度1
三十六、18新利网址多少 規範化製度大全--借款和費用報銷
三十七、費用報銷控製製度
三十八、費用報銷管理製度
三十九、酒店財務報銷製度
四十、長沙環境保護職業技術學院財務報銷製度
四十一、高等學校的財務報銷製度

公司財務費用報銷管理製度(最新精編)(41個doc)內容摘要：
其中《酒店財務報銷製度》簡介如下：
1 、費用報銷：
（1）一切費用要在核定批準的費用定額範圍內開支，超支部門須經酒店主管領導批準方可向財務部報銷；
（2）已經取得原始發票的隻要填製報銷憑證，由經辦人驗收或證明人簽章、領導簽字即可報銷，已批準的費用定額內的由部門領導人簽字，定額外的由酒店主管領導簽字；
（3）未取得原始發票而要先付款時，可以先到財務部辦理借款，經領導批準（已經批準的費用定額內的由部門領導簽字，定額外的由總經理簽字）一周之內辦理報銷手續，同時撤回借款單第三聯。
2、固定資產報銷；
（1）必須先有批準的購置計劃才能購置固定資產，需購置商品必須經總經理室向有關部門辦理專項控製證明是單才能購買；
（2）如果在當日內購置，經領導批準可借用空白支票在計劃範圍內購置，如能事先知道價格、單位名稱及賬號者，可辦理借款手續，經領導批準後由財務部開支票；
（3）固定資產報銷時須建立固定資產卡片，並有資產編號，財務部才準報銷；
（4）固定資產經財務部報銷後，列入“內部往來成本費用”科目。
3、流動資產報銷：
（1）采購部門應提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經領導批準後報財務部作出次月定額用款計劃；
（2）凡購入材料物品，必須填寫入庫驗收單一式三聯。采購、倉庫、財務部各一聯，填好驗收單後，才予以報銷；
（3）材料物品領用時，必須填領料單一式三聯，領用人、倉庫、財務部各一聯；
（4）倉庫保管員兼材料會計，每月應與財務部核對賬目，發現問題及時找到原因，並予以更正；
（5）采購部門可借支備用金 ，作為零星購料周轉，工程部也可以借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務部；
（6）采購人員經領導批準可借支空白支票（限製一定數額內開支），但必須在三天內到財務部報銷，如果取得正式發票，可辦理報銷手續，不再借支空白支票；
（7）各項預付款先填借款單，按合同要求經酒店主管領導批準後再付款；
（8）低值易耗品報銷手續必須建立低值易耗品卡片；
（9）年終物資部應盤點一次，列出材料清單與財務部核對，並作出盈虧表。

其中《長沙環境保護職業技術學院財務報銷製度》簡介如下：
為規範學院財務行為，嚴肅財經法紀，加強18新利网址多少 、財務計劃，杜絕浪費，開源節流，把有限的資金用在刀刃上，合理調配資金，充分提高資金的使用效益，保證學院各項工作的正常運轉，促進學院事業穩定健康發展，根據《事業單位財務規劃》，結合我院實際情況，製度本製度。
第一條 關於預算管理的規定
1、預算編製原則
堅持“穩妥可靠、量入為出、先收後支、收支平衡、略有結餘”的總原則。收入預算堅持積極穩健原則；支出預算堅持統籌兼顧、保證重點、兼顧一般、艱苦奮鬥、勤儉節約的原則。
2、預算編製方法
學院財務預算是學院根據事業發展計劃和任務編製的年度財務收支計劃，由學院一級預算和部門二級預算組成，內容包括收入預算和支出預算。預算編製需參考以前年度預算執行情況，上一年度收入、支出實際發生情況，並根據預算年度事業發展計劃和任務與財務的可能，以及年度收支增減等因素按具體收入、支出項目和學院統一設置的預算表格和統一的口徑、程序和諸依據進行編製，具院級預算和所屬各級預算必須各自平衡，不得編製赤字預算。
3、預算編製（申報時間）
預算年度自公曆1月1日起，到12月31日止，學院所屬各部門級預算應在每年12月20日前將按規定編製的財務預算報學院財務處；財務處應在每年12月25日前將學院一級預算及審核彙總後的部門二級預算報送學院領導審批。
4、預算編製和審批程序
由學院財務處根據各部門收支計劃進行審核彙總後，提出預算建議方案報學院領導，經學院最高決策機構（按照學院預算支出分類和管理權限分類）審議通過後交財務處核定其預算控製數，財務處根據預算控製數編製正式預算報學院最高決策機構審核批複後執行。各部門預算根據學院審核批複後的預算執行，對未納入當年財務預算的各項支出原則上一律不準予報銷。
5、預算調整
學院預算在執行過程中，對預算年度的收入、支出計劃一般不予調整，但如果國家有關政策或學院事業計劃的較大調整，對收支預算影響較大，確需調整時，可由需變更預算部門說明情況，提供依據報請院領導審批後交財務處進行預算調整，財務處按審批調整後的預算執行。
第二條 關於借、領用款的規定
1、各項借、領用款原則上應在學院批準的預算計劃和開支項目內。對未列入當年財務預算的各項借、領用款，由經辦部門按本補充規定第一條第5款進行預算調整，通過審批後方可辦理。
2、各項借、領用款均應按現行財務製度規定辦理相關審批手續。同時，為加強資金管理，及時收回借款，經辦人的辦理借款時，需注明報帳日期並在業務發生後5個工作日內到財務處辦理報銷還款手續，財務處應嚴格堅持前帳不清，後帳不借的原則，對逾期不報帳的借款人，財務處有權予以經濟處罰。物品采購借款（預付款）還需附招標文書或購物合同或協議書及收據（或發票）。
3、旅費、學習培訓費借款需列明出差地點、事由、人數、時間和按規定預算的經費金額在臨行前3天由財務處核定其借款金額後方可辦理借款手續。
4、接待、應酬費借款需列明接待部門、人數（含陪同人數）、地點、時間、及接待規格和借款金額。
5、各項規費借款需列明收費標準、收費期限、收款單位和所付金額並在規定時間內及時辦理。
6、辦理工程預付款（第一筆）需提供合同、發票（或收據），並嚴格按合同辦理工程進度預付款。

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