華貿國際貨運公司18新利网址多少 體係(doc 74頁)

華貿國際貨運公司18新利网址多少 體係目錄:
一、公司的發展戰略目標與財務工作的關係 1
1．1 財務的定義 1
1．2 未來三年公司發展戰略目標 1
1.2.1 先占有市場，再整合利潤 1
1.2.2 先做大，再做強 1
1.2.3 創建完善的員工績效考評體係 2
1．3 支持、服務企業戰略發展目標的集團財務工作原則 2
1.3.1 樹立以創造價值為導向的財務工作思想和原則 2
1.3.2 以價值為導向的財務體係職責分解 2
1.3.3 財務組織、流程和體係層次分明、條理清晰，目標合適並明確 2
1.3.5 建立嚴格和合理的內部控製體係 2
1.3.7 注重資本的需求、規劃、成本和回報 3
1.3.8 注重財務18新利真人网 的規劃，提升能交付良好結果的管理者 3
1.3.9 締造和維護業績至上的企業文化 3
二、18新利网址多少 的五個功能：資金、結算、會計、預算和分析 3
2．1 一般理解和認識 3
2．2 進一步的認識 4
2．3 資金 4
2.3.1 集團對資金的定義 4
2.3.2 集團資金管理思想 5
2.3.3 集團資金管理目標體係 5
2.3.4 資金調配中心 5
2.3.5 資金對業務發展的支持保障 6
2.3.6 資金配置和使用原則 6
2．4 結算 6
2.4.1 結算的定義 6
2.4.2 結算的功能和作用 7
2.4.3 結算環境 7
2．5 會計 7
2.5.1 會計的定義 7
2.5.2 集團會計體係 7
2.5.3 會計管理原則 8
2.5.4 內部控製 8
2．6 預算 9
2．7 分析 9
2.7.1 理解和認識 9
2.7.2 財務分析的作用 10
2.7.3 財務分析執行人 10
2.7.4 互動的影響 10
三、展開（一）：資金 11
3．1 網絡財務經理電話會議 11
3.1.1 認識和理解 11
3.1.2 規定議題 11
3.1.3 臨時議題 11
3.1.4 18新利网址多少 建議書 11
3.1.5 局限性和最終責任 11
3．2 現金流量預測 12
3.2.1 認識和理解 12
3.2.2 預測責任人 12
3.2.3 預測依據（一） 12
3.2.4 預測依據（二） 12
3.2.5 預測依據（三） 13
3.2.6 預測依據（四） 13
3.2.7 預測的工作流程 13
3.2.8 預測準確率 13
3．3 資金調配中心 13
3.3.1 功能 13
3.3.2 目標 14
3.3.3 組織 14
3．4 資金協同管理信息係統 14
3.4.1 功能 14
3.4.2 信息係統的開發和維護 14
3.4.3 應用和維護 15
3.4.4 實施計劃 15
3．5 人民幣網上企業銀行和賬戶管理 15
3.5.1 認識和理解 15
3.5.2 使用網上企業銀行開戶製度 15
3.5.3 發票上提供的開戶銀行信息 15
3.5.4 人民幣基本賬戶 15
3.5.5 其它銀行賬戶 16
3.5.6 禁止行為 16
3．6 資金（境內客戶信用管理） 16
3.6.1 組織體係 16
3.6.2 賒賬時間控製 16
3.6.3 資金支付協議 17
3.6.4 賒賬基準時間 17
3.6.5 收款指標和工作分析 17
3.6.6 發出對賬清單的時效控製 17
3.6.7 運費“二次確認”時效控製 18
3.6.8 問題客戶報告製度 18
3.6.9 核銷單、退稅單管理 19
3.6.10 收款總經理負責製 19
3.6.11 網絡財務經理會議 19
3．7 資金（海外代理信用管理） 20
3.7.1 定義和理解 20
3.7.2 海外代理管理製度 20
3.7.3 業務和財務18新利真人网 配置 20
3.7.4 海外代理協議 21
3.7.5 賒賬時間控製 21
3.7.6 對賬時效控製 21
3.7.7 遇到困難處理 21
3.7.8 運雜費的“二次確認” 22
3.7.9 編製收款指標和分析表 22
3.7.10 財務關係協調會 22
3．8 資金（應收應付隱性損失） 23
3.8.1 認識和理解 23
3.8.2 應收隱性損失的定義 23
3.8.3 應付隱性損失（或稱為應付性收益）的定義 23
3.8.4 工作實踐 23
3．9 資金（法律訴訟） 23
四、展開(二):結算 24
4．1 架構（部門和產品）設置 24
4．2 結算係統初始化設置 25
4.2.1 應收、應付客戶代碼設置 25
4.2.2 成本項目對應“用友會計科目代碼”設置 25
4.2.3 部門設置 26
4.2.4 外幣彙率設置 26
4.2.5 外幣幣種設置 26
4.2.6 用友憑證類別對應銀行科目代碼設置 26
4．3 結算流程 27
4．4 海運出口結算 28
4.4.1 開發票和發票管理 28
4.4.2 海運出口結算 28
4.4.3 業務報表的製作 29
4.4.4 確認船公司運費和應付賬款 29
4.4.5 確認應收賬款 30
4.4.6 各係統間的相互轉換及校核 30
4.4.7 關鍵控製點 30
4．5 海運進口結算 30
4.5.1 開發票 30
4.5.2 發票管理 31
4.5.3 成本操作 31
4.5.4 收入確認 32
4.5.5 業務報表的製作 32
4.5.6 各係統間的相互轉換及校驗 33
4．6 空運出口結算 33
4.6.1 發票內容的預錄入 33
4.6.2 把錄入的收入費用製作成業務發票 34
4.6.3 其他業務發票 34
4.6.4 代開發票 34
4.6.5 發票修改和作廢 34
4.6.6 發票管理 35
4.6.7 總運單成本錄入、調整及查詢 35
4.6.8 業務報表的製作 36
4.6.9 航空公司運費的確認及應付賬款的確認 36
4.6.9 各係統間的相互轉換及校核 37
4.6.10 航空公司運單的管理 37
4.6.11 崗位設置 37
4．7 空運進口結算 37
4.7.1 開票係統參數設定 37
4.7.2 發票 37
4.7.3 成本係統參數設定 39
4.7.4 空運進口成本 39
4.7.5 各係統間的轉換和校驗 39
4.7.6 崗位設置 40
五、會計 40
六、預算 40
七、分析 40
7．1 盈利分析 40
7.1.1 經營網點盈利分析 40
7.1.2 產品盈利分析 40
7.1.3 客戶盈利分析 40
7．2 營運杠杆分析 41
7.2.1 毛利率分析（ROS） 41
7.2.2 費用率分析（EOG） 41
7．3 營運指標分析 41
7.3.1 應收賬周轉率分析 41
7.3.2 非標準賬齡分析 41
7.3.3 現金流量預測差異分析 41
7．4 投資回報/股東收益分析 41
7.4.1 淨資產回報率 41
7.4.2 滾動流動資金投入回報率 41
7.4.3預算執行分析 42
八、18新利网址多少 組織體係 42
8．1 認識和理解 42
8．2 18新利网址多少 的組織原則 42
8．3 集團18新利网址多少 組織體係 43
九、集中與分散相結合18新利网址多少 體製 43
9．1 定義 43
9．2 對集中的認識和理解 44
9．3 對分散的認識和理解 44
9．4 18新利网址多少 體製和財務關係 44
9．5 集中管理主要事項 45
9．6 分散管理主要事項 45
十、激勵機製與18新利网址多少 46
10．1 政策 46
10．2 激勵方式 47
10．3 禁止 47
10．4 績效考評 47
10.4.1 製度 47
10.4.2 運用和影響關係 47
10.4.3 基本認識和方法 47
10.4.4 短期激勵 48
10．5 短期激勵與18新利网址多少 關係 48
10.5.1 支付工資或年薪 48
10.5.2 薪酬保密紀律 48
10.5.3 員工離職 48
10.5.4 利潤激勵控製 48
10．6 長期激勵 49
十一、18新利网址多少 的計算機應用係統 49
11．1 認識和理解 49
11．2 計算機應用係統的組成 50
11．3 計算機應用係統的內部控製 50
11．4 控製程序 50
11.4.1 係統擁有人及設備保管人 50
11.4.2 實物安全及環境控製 50
11.4.3 計算機存取安全 51
11.4.4 網絡安全 52
11.4.5 係統開發方法 52
11.4.6 配置管理 52
11.4.7 係統操作及備份 53
11.4.8 故障恢複 53
11.4.9 輸入控製 54
11.4.10 處理控製 54
十二、內部關聯交易 55
12．1 定義 55
12．2 內部關聯交易的影響 55
12.2.1 銷售影響 55
12.2.2 內部資金流動影響 55
12.2.3 會計處理和合並報表影響 55
12.2.4 海外代理財務關係影響 55
12.2.5 內部誠實守信維護 56
12．3 內部關聯交易事項 56
12.3.1 網絡貨物互動 56
12.3.2中美財務關係 58
12.3.3海外代理財務關係 60
12.3.4 資金結算 60
十三、18新利网址多少 團隊的建設培養 62
13．1認識和理解 62
13．2集團財務的變革趨勢 62
13．3建立合格的財務團隊 64

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