顧客預收款標準流程(DOC 7頁)

此流程描述因應營業銷售行為中的收取顧客預收款之管理需要，於SAP係統中相應進行的核算帳務處理作業過程。

本流程主要涉及責任中心營業人員、責任中心助理和區會計等崗位。責任中心營業人員根據顧客繳款方式的不同采用不同的入帳方式。如果顧客是現金繳款，由營業人員陪同顧客將現金存入借記卡帳號，填製繳款書隨同存款單交助理，助理據此將借記卡餘額轉存收款帳戶，並進行會計處理；如果顧客采用銀行票據方式(支票、銀行彙票、本票)繳款，由營業人員收取銀行票據，同時填寫繳款書交責任中心助理進行會計處理；如果顧客采用銀行彙款方式繳款，則由責任中心助理在收取銀行進賬單或區會計通知款項收訖後交營業人員確認並填寫繳款書，其後進行會計處理。

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