1. 流程說明

此流程描述因應營業銷售行為中的收取顧客貨款之管理需要，於SAP係統中相應進行的核算帳務處理作業過程。

本流程涉及責任中心助理，責任中心營業人員，區會計等崗位。在顧客收款時，如果該顧客有預收款存在，則責任中心助理直接執行預收款清帳流程。在顧客沒有預收款存在時，根據顧客繳款方式的不同采用不同的帳務處理方式。

在顧客以銀行彙票方式繳款時，營業人員收取銀行票據並解繳銀行，取得銀行進帳單，填寫繳款書，交責任中心助理進行收款帳務處理。

在顧客以銀行電彙方式繳款時，營業人員根據銀行進帳單填寫繳款書，交責任中心助理進行收款帳務處理。

在顧客以現金方式繳款時，營業人員陪同顧客將現金存入借記卡帳號，取得銀行存款單，連同繳款書一並交責任中心助理，由責任中心助理將借記卡餘額轉入存收款帳戶，進行收款帳務處理。
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