財務部管理製度(DOC 33頁)

內容摘要
財務部部門職能
財務部核審科科室職能
在財務總監的直接領導下，審核公司各部門對國家稅收法律法規、會計法及企業會計準則的遵循情況、對公司財務製度、內部控製製度的執行情況，保證公司的各項財務活動及其他生產經營活動正常運行。部門職責如下：
1、審核並向北京總部報批公司各項投資、融資、基建、非生產性大額費用等重大項目立項申請。
2、審核並向北京總部報批公司各項生產性及非生產性大宗原輔材料及固定資產采購計劃。
3、審核公司各種費用支出是否符合國家相關法律法規、公司財務製度及內部控製製度。
4、對公司基建、采購、銷售、服務等各類合同草本的合同法性及合同性進行審核；向北京報批須北京辦審批的合同。
5、參加地表基建工程、井巷工程驗收，包括施工中的隱蔽工程驗收及竣工驗收。
6、對基建工程、井巷工程、鑽探款進度款、竣工結算進行審核。
7、對超過10000元采購詢價進行真實性及合理性審核。
8、參加材料采購的認質認價。
9、完成公司其他工作。
財務部銷售科科室職能
為加強企業內部管理，規範銷售科工作流程，明確銷售員崗位職責，提高工作效率，特製訂本崗位職責。
1、根據公司礦山、選廠生產情況，製訂產品銷售計劃，提前和客戶溝通協調辦理貨款及安排好車輛，組織好產品發運工作。
2、出庫前填製《銷售出庫發貨單》和《出門證》，並報有關領導簽字審批。
3、嚴格監督產品的裝車、過磅、取樣、製樣工作，認真記錄好上述各環節的有關基礎數據，及時編製產品銷售清單，杜絕徇私舞弊、損害公司利益的行為。
4、及時掌握市場產品銷售市場行情和相關信息，以便價格調整。
5、及時向有關領導和部門提供銷售信息，及時做好銷售周報、月報、季報和年報的編製和填報工作。
6、切實保管好《產品調撥單》和《出門證》，防止《產品調撥單》和《出門證》外流而給公司帶來經濟損失。
7、認真執行公司與客戶簽訂的產品銷售合同。合同一經簽訂，原則上必須嚴格執行，如在執行過程中發生異議，應及時與客戶協商解決，妥善處理，銷售合同應及時整理歸檔。
8、加強客戶資金管理，嚴格控製資金風險。銷售會計應主動與財務人員不定期地核對客戶資金的結餘情況，進行核對。嚴格執行銷售內控手冊，客戶資金不到位，原則上不予以發貨，如遇特殊情況需報上級分管領導和總經理審批（簽訂賒銷審批表）。
9、嚴格執行經領導授權批準的產品出庫登記手續，沒有產品出庫單產品不得出廠。
10、及時做好銷售結算工作，認真核對過磅單、水份單及產品化驗檢測報告或仲裁報告，並將上述資料及時上報、整理存檔。
11、認真完成領導交辦的其他任務。

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