融資擔保業務保前盡職調查工作指引(DOC 24頁)

內容摘要
第一章 總 則
第一條 融資擔保業務保前調查是融資擔保業務管理的一個重要程序和關鍵環節，是決定擔保發放的第一道關口，保前調查質量的優劣直接關係到擔保決策正確與否。為明確融資擔保業務保前調查工作盡職要求，提高保前調查工作質量，規範融資擔保業務行為，防範融資擔保業務風險，促進全省融資擔保機構（以下簡稱擔保機構）審慎、健康、可持續發展，依據《擔保法》、《物權法》和《湖南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等法律法規和有關規定，製訂本指引。
第二條 融資擔保業務保前調查是指擔保機構依擔保申請人（以下簡稱客戶）申請，指派擔保項目經辦人對客戶項目風險進行謹慎調查、全麵評價、如實報告的行為（以下簡稱為盡職調查）。
第三條 盡職調查應當遵循全麵、客觀、審慎、高效的原則；盡職調查工作業務範圍為擔保機構所開展的所有融資擔保業務，涵蓋項目受理、項目初審、現場調查、項目評審等全過程。擔保機構從事國家允許的投資及主動代償業務，需進行必要的盡職調查時，可參照本指引。
第四條 盡職調查要求堅持雙人進行業務調查，按“四眼原則”獨立履行職責，做到“兩隻眼睛看業務，兩隻眼睛看風險”，平等、客觀、公正、完整地反映項目情況。調查過程及調查結果要形成書麵報告和記錄。為提高效率，避免重複勞動，本指引中的調查人員分別設立業務經理崗位和風險管理經理崗位（或稱為調查人員A、B角製度）。調查人員應針對具體項目，明確調查分工，形成協同合力，共同開展擔保項目盡職調查工作，做到既相互溝通、協作，又相互監督。
第五條 調查人員應當遵守法律、行政法規和公司規章製度，對公司負有忠實義務和勤勉義務。盡職調查要求調查人員遵循“誠實信用、勤勉盡責”的原則，依法依規忠實勤勉地按照本指引的規定對客戶和業務進行信息搜集、資料核實、分析論證，並提出調查、核查意見和建議。
第六條 盡職調查人員應具備的基本條件是：
（一）具有分析和預測宏觀經濟的能力；
（二）熟習擔保業務和信貸融資業務；
（三）熟習客戶所在行業的情況；
（四）掌握財務基本知識，能夠分析財務報表；
（五）有一定的企業經營管理和法律常識。
第七條 對盡職調查人員的基本要求
(一）廉潔奉公、恪盡職守、具備良好的職業素養和道德，對盡職調查的全麵性、真實性、合法性負責；
（二）秉持全麵、真實、審慎、高效原則，在盡職調查過程中不受任何因素幹擾，獨立履行職責；
（三）履行回避製度，對關係人申請主動申請回避；
（四）熟悉本指引，在盡職調查時認真對照執行，盡量做到全麵、細致，防止出現重大遺漏；
（五）為客戶保密，不得將客戶資料用於業務之外的任何領域。

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