暫借款管理製度(doc 1頁)

暫借款管理辦法內容提要：
第一章 總 則
第一條 為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特製定本辦法。
第二章 管理範圍
第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時性借款，包括：
1. 差旅費借款；
2. 零星購物借款；
3. 其他臨時性借款。
第三章 借款程序和標準
第三條 對因公出差：
1. 需借支差旅費時，應填寫請款單，注明預借金額；
2. 經各級主管審查、審核、簽批；
3. 到財務部領款；
4. 財務部以請款單為借款依據、報銷差旅費審核依據。
第四條 對零星購物借款：
1. 由采購部門作出書麵采購計劃；
2. 經各級主管審查、審核、簽批；
3. 到財務部領款；
4. 財務部以采購請款單為借款依據。
第五條 一般零星購物借款限額為 元（如2000元），駕駛員、采購主管可領取定額借款（備用金），定額標準由各部門經理擬訂報總經理批準。
第六條 對個人臨時性借款：
1. 一般不予借給，特殊情況經批準可借給；有借款尚未還清者，一律不準再借。
2. 借款人填寫借款單，注明個人用途。
3. 經各級主管簽批。
4. 到財務部以請款單作為借款還款依據。

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