公司資金管理方法(doc 3頁)

公司資金管理方法內容簡介：
第一條 為加強對公司係統內資金使用的監督和管理加速資金周轉提高資金利潤率保證資金安全特製定本規定
第二條 管理機構
1.公司設立資金管理部在財務總監領導下辦理各二級公司以及公司內部獨立單位的結算貸款外彙調劑和資金管理工作
2.結算中心具有管理和服務的雙重職能與下屬公司在資金管理工作中是監督與被監督管理與接受管理的關係在結算業務中是服務與被服務的客戶關係
第三條 存款管理
公司內各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結算外，必須在資金部開設存款賬戶辦理各種結算業務，在資金部的結算量和旬、月末餘額的比例不得低於80%，10萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理，特殊情況需專題報告，經批準同意後，方可保留其他銀行結算業務。
第四條 借款和擔保業務管理
1.借款和擔保限額
集團內各二級公司應在每年年初根據董事會下達的利潤任務編製資金計劃，報資金管理部，資金管理部根據公司的年度任務，經營發展規劃，資金來源以及各二級公司的資金效益狀況進行綜合平衡後，編製總公司及二級公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔保的最高限額，報董事會審批後下達執行。
年度中，資金管理部將嚴格按照限額計劃控製各二級公司借款規模，如因經營發展，貸款或擔保超限額的，應專題報告說明資金超限額的原因，以及新增資金的投向，投量和使用效益，經資金管理部審查核實後，提出意見，報財委、董事會審批追加。

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