各部門現金支出申報程序(doc 2頁)

各部門現金支出申報程序內容簡介：
政策：
加強資金預算管理，嚴格控製各項開支，避免不必要的浪費，保證各項經營工作順利運行
目的：
明確現金支出的申報程序及每期各項開支的範圍，使資金管理製度化、程序化、規範化
程序：
一、編製資金支出計劃表
1、 每月月初5日之前，各部門根據實際需要按財務部提供的預算表格及要求編製出本部門的各項開支預算。
“項目名稱”欄：填寫需購置的物品或付費項目名稱
“計劃金額”欄：填寫需購置的物品及付費項目的金額，凡能確定計劃開支金額的可由部門填寫，凡需購置的物品，價格金額不能確定的須提前報采購部門予以詢價，之後計算出計劃金額並填在“計劃金額”欄
“摘要”欄：填製所購物品的用途及相關內容。
2、 資金支出計劃表編製完畢後，部門經理須認真核對，力求全麵、細致、符合實際，確認簽字後報財務經理審核。
3、 財務經理須嚴格審核各項開支內容，對不符合要求的及與預算不符的項目可要求部門修改或取消，財務經理審核無誤並簽字後上報總經理審批。
4、 總經理簽字確認後上報業主審批。
5、 業主同意並批準後，財務部即可按此預算執行。

..............................