財務部夜審操作規程(doc 2頁)

財務部夜審操作規程內容簡介：
一、資料彙集：
1、 彙集清點各營業點交來的營業報表及各類賬單憑據。
2、 如有遺漏必須找齊。
3、 核對帳單是否遺漏，是否連號使用。
二、審核
1、 審核當天退房賬單。
（1） 檢查每一退房賬單退款或收款金額是否合理。
（2） 當天發生費用是否收齊。
（3） 每一筆衝減是否有規定簽字人簽認，手續是否齊全。
2、 審核在住客人資料，打印房間預審表，根據客房部報送房態及接待處在住報告，進行核對。
（1）審核R.C單是否準確完整合理,包括房價、房號、折扣、抵離店日期、押金數及各種附加說明。
（2）散客房價：房價折扣是否合理。
（3）團隊房價：根據團隊分房單和有關協議通知核對房價、房間數、陪同房、免費房等。
（4）OV房（有爭議房）：通過與前台接待、客房中心聯係核對，如確認空房、應對所發生的費用進行處理解決，並做好記錄報告。
3． 實過房租，打印“前台客賬控製表”進行審核。
（1）審核各房間押金是否準確合理。
（2）審核當天發生的半日租報告。
（3）審核發現有誤，則通知夜班收銀員或接待員及時更正，並做好夜審工作日誌。
（4）根據 “前台客帳控製表”各項目明細合計需與各部門營業報表中的掛房客賬一欄合計數相吻合。
餐 費：與各餐廳房客掛賬相一致。
電話費：與總機每日報送電話明細表相一致
洗衣費：與洗衣房報送營業報表相一致
迷您吧：與客房部報送迷您吧報表相一致
賠償等其他費用：與相關報表相一致
（5）平衡原則：
①“昨日餘額”=上一天“本日餘額”。
②“昨日餘款”十“貸方小計”—“借方小計”=“本日餘額”。
4．審核每一筆衝賬數是否合理，是否有負責人簽字同意。
5．核對每一筆未結帳帳戶，確保帳單齊全，帳目完整。

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