某地產公司財務出納管理辦法(doc 3頁)

某地產公司財務出納管理辦法目錄：
1、目的
2、適用範圍
3、定義
4、職責
5、作業內容
6、相關文件
7、相關記錄

某地產公司財務出納管理辦法內容提要：
1. 目的
1.1. 確保公司的資金的安全,使公司資金合理、有效的運作。
1.2. 按會計法律、法規和國家統一會計製度規定的程序和要求進行會計工作,保證所提供的會計信息真實、完整。
1.3. 做到“帳帳、帳表相符”、“帳實相符”。
2. 適用範圍
2.1. 本公司現金收付、銀行結算業務工作等。
3. 定義
4. 職責
4.1. 出納員
4.1.1. 根據合法的會計憑證辦理現金收付和銀行結算業務，收付款做到日清月結。
4.1.2. 設置現金日記帳、銀行存款日記帳，序時登記每筆收支業務，做到帳實相符。
4.1.3. 嚴格執行現金管理製度，確保帳麵餘額和實際庫存餘額相符。
4.1.4. 編製、報送資金日、月報表。
4.1.5. 負責開具銷售發票、通知業務往來單位收取款項。
4.2. 出納主管
4.2.1. 定期和不定期盤點出納現金。
4.2.2. 明源軟件工程合同付款情況的輸入工作。
4.2.3. 工資的審核工作。
4.2.4. 負責審查現金與銀行餘額是否與帳上相符。
4.2.5. 監督各出納是否做到日清、月結。
4.2.6. 負責出納員的培訓、管理工作。
4.3. 財務經理
4.3.1. 審核現金盤點情況表。
4.3.2. 審核報送的資金日、月報表。
4.3.3. 嚴格按製度要求審核各項支出單據、手續。
4.3.4. 負責明源軟件工程合同付款輸入的複核。

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