項目轉資管理流程圖(doc 6頁)

項目轉資管理流程圖內容提要：
F:油氣及固定資產轉資不及時，不準確。
（1）F1.1K會計核算中心投資核算科相關崗位檢查固定資產驗收報告（達到可使用狀態說明書）、單項工程轉資明細表是否齊全，內容是否正確、完整，簽章是否完整。會計核算中心投資核算科相關崗位對工程主管部門提供的達到預定可使用狀態的在建工程在當月進行轉資、預轉資。年末會計核算中心投資核算科會同相關部門根據投資計劃對在建工程的項目、工程進度進行分析判斷，對已達到預定可使用狀態但尚未轉資的在建工程辦理轉資或預轉資手續。
（2）F1.2K所屬單位資產核算崗根據經審核過的單項工程轉資明細表，錄入中油資產管理係統，並將係統計算的總金額同明細表上的總金額進行核對並簽字。會計核算中心資產管理科資產管理崗位對錄入中油資產管理係統的分類、屬性、單位、原值、預計使用年限準確性進行審核並簽字。
（3）F1.3K所屬單位資產管理管理崗根據工程項目決算報告編製預轉資資產調整表，由財務負責人審核確認後進行賬務處理。
（4）KA1在資產管理崗錄入資產卡片時，對於固定資產所屬類別、所屬單位的關鍵信息隻能在係統預先設定好的範圍內進行選擇，係統不允許直接輸入（或修改）任意資產所屬類別、所屬單位，以保證項目轉資的準確性。
（5）KA2利用接口模塊自動生成資產會計憑證後，係統不允許修改當期新轉資的固定資產原值，以確保資產轉資記錄的準確。
（6）F1.1M會計核算中心投資核算科相關崗位檢查固定資產驗收報告（達到可使用狀態說明書）、單項工程轉資明細表是否齊全，內容是否正確、完整，簽章是否完整。
（7）F1.2M所屬單位資產管理崗對工程主管部門提供的達到預定可使用狀態的在建工程在當月進行轉資、預轉資。

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