提款報賬業務循環內部控製調查記錄表(doc 2頁)

提款報賬業務循環內部控製調查記錄表內容提要：
計劃管理
1．是否按規定編製下一年度的提款報賬計劃？
2．向同級財政部門或上級項目單位報送的提款報賬計劃是否經有資格批準的人批準？
3．計劃的編製是否以世界銀行評估報告及項目工程進度計劃為基礎？
4．是否有措施保證計劃的執行？
提款報賬
1．是否按計劃進度提款報賬？
2．是否按規定及時辦理提款報賬手續？
3．是否設有專人負責辦理本單位的提款報賬？
4．提款申請書後是否按規定附有合格的單據？
5．是否另設專人對本單位和下級項目單位上報的提款申請書等報賬資料加以審核和彙總？
5．提款申請書等報賬材料上報時是否經債務代表人簽字，並簽蓋單位印章？
資金回補和支付
1．提款單位上報的提款申請書是否經審核無誤後，才將應從世界銀行貸款中支付的提款額，從專用賬戶撥付提款申請單位？
2．貸款回補資金是否及時撥付下級提款單位或項目單位？
3．將貸款回補資金撥付提款單位前，是否有專人對撥付的金額加以審核？
..............................