財務費用審批規定(doc 3頁)

財務費用審批規定內容提要：
第一條 費用審批部分：
1.各成本中心執行“一支筆”審批製度。財務部按授權人簽字認可。若授權人因故離崗2天以上者，務必事先委托授權代理人。要求各成本中心將授權代理人簽字字樣及代理有效期書麵報送財務部各室備案，以免影響各成本中心辦理業務。
2.各成本中心簽章時請嚴格按公司批準後的預算審核，並請檢查所填的需求單，必須寫明成本中心名稱、代號、費用科目。
3.部門經理級簽單限額10000元以內，副經理級簽單限額5000元以內。超過限額的支出均請報總經理批準後再來財務部辦理報銷手續。各成本中心負責人不得代其它成本中心簽單。
4.預算外開支，一律由各成本中心另填預算外開支表。原則上除生產急需者外，其它不得列入預算外開支。各成本中心的預算外開支，先報財務部經理批準，再報總經理批準後，方予以辦理相關手續。
第二條 財務報銷部分：
1.各成本中心都設有部門備用金供零星購物時周轉使用，因此，各成本中心原則上不能再從財務部借支現金去采購物品，凡經批準允許借支的，一律到財務部司庫組領簽限期限額空白轉賬支票。請領簽者事先預計好領簽張數及限額數；原則上每一次不得超過三單，購物後務必立即將相關發票簽驗收後送交領簽處報賬。
2.因公借支差旅費等現金，均需要經財務經理批準，除職工因病住院可憑住院通知等有效證明申請借款外，其餘情況公款一律不準借予私人。外單位因公出差求援性借款，一律由總經理批準，由借款人憑身份證、工作證複

..............................