公司內部稽核製度(doc 4頁)

公司內部稽核製度內容提要：
第一條 本公司為協助各部門的工作能順利進行並檢核其執行情況，促進工作的效率，特製定本規則。
第二條 本規則所稱稽核人員，係指稽核室稽核人員而言。
第三條 稽核人員掌理的職務如下：
（一）遵行已定政策及命令貫徹的應行檢核事項。
（二）經營管理，各項業務及成本控製等的應行檢核事項。
（三）生財器具、各項設備及有關采購等的管理、使用、保養等的檢核事項。
（四）有關特殊案件的調查審議事項。
（五）有關經銷商及協作廠商的輔導及其動態與信用狀況等應行檢核事項。
（六）其他交辦事項。
第四條 稽核人員發現有下列事項者，應以口頭或書麵糾正，並報請備查，如涉及其他單位的職權並應會同有關單位辦理。

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